Отчет брокера: зачем его читать?

Автор: Yango.Инвестиции

Кроме исполнения ваших заявок на покупку или продажу облигаций, брокер обязан с регулярностью отчитываться о том, что происходит на вашем счете. Для этого существует отчет брокера.

Разбираемся, где его искать, для чего инвестору отчет брокера и как еще можно оперативно отслеживать информацию об активах и деньгах на счете?

Что такое отчет брокера?

Чтобы покупать и продавать ценные бумаги на фондовом рынке, вам нужен брокер — профессиональный посредник между вами и эмитентом, то есть компанией, чьи ценные бумаги вы намереваетесь купить. Брокер — это профессиональный участник рынка ценных бумаг, у которого есть лицензии (обычно две, а иногда и четыре) на работу на фондовом рынке и который имеет право совершать сделки с ценными бумагами для вас как инвестора.

Однако кроме выполнения ваших непосредственных распоряжений на покупку и продажу облигаций, акций или других инструментов добросовестный брокер обязан по договору с вами выполнять еще ряд действий: открывать и обслуживать брокерский счет инвестора, рассчитывать и перечислять за инвестора налоги с прибыли и, наконец, с определенной регулярностью предоставлять отчет обо всех операциях клиента.

Если вы — владелец брокерского счета, то наверняка хотя бы раз в жизни получали такой документ от своего брокера по почте или встречали ссылки на него в своем мобильном приложении по инвестициям.

Отчет брокера — это официальный документ, в котором содержится информация о совершенных вами сделках и состоянии ваших активов на брокерском счете за определенный период.

Где посмотреть отчет брокера?

Форма, структура, наполнение, периодичность и способ предоставления отчета у разных брокеров могут быть разными. Обычно все эти детали прописаны в вашем договоре на брокерское обслуживание (если вы не читали его в момент открытия брокерского счета, возможно, стоит в него заглянуть).

Как правило, брокер предоставляет клиенту отчет не реже 1 раза в месяц. В том случае, если брокер не рассылает отчеты инвесторам автоматически, у клиента всегда есть возможность самостоятельно сгенерировать запрос на отчет за выбранный период. Для этого нужно, как правило, просто зайти в личный кабинет/аккаунт в мобильном или онлайн-приложении для инвестиций, найти раздел для формирования отчетов, выбрать нужный период — месяц, два или даже год и запустить выгрузку.

Обычно отчет формируется в формате xml и/или pdf — они наиболее удобны для загрузки и последующей работы с данными.

Какую информацию можно найти в отчете брокера?

В целом, структуру отчета брокера можно разделить на два основных блока: состояние счета (остатки денежных средств и ценных бумаг) и история операций.

Любой отчет должен содержать в себе блок обязательной информации:

• ФИО владельца счета.
• Дата составления.
• Период, за который составлен отчет.
• Номер и дата договора.
• Данные о заключенных и завершенных сделках за период.
• Информация о займах для маржинальных сделок (иногда по договору с брокером инвесторы могут использовать так называемое плечо, или заемные деньги для покупки ценных бумаг. Если в отчетном периоде вы брали у брокера в долг, то информация о задолженности появится в отчете, так же как и процент от суммы долга, который брокер взимает с вас за использование плеча).
• Задолженность клиента (например, по комиссии за операции и обслуживание счета. Если на момент формирования отчета комиссия была начислена, но еще не списана, она будет отражаться в задолженности).
• Входящий, исходящий и плановый остатки по каждому активу.

  Входящий остаток показывает сколько денег и облигаций было у вас на счете на начало отчeтного периода (скажем, на начало месяца). Исходящий остаток отражает ситуацию с активами на конец выбранного периода. А плановый остаток помогает понять, как изменится количество разных активов на счете после того, как на нем будут учтены еще незавершившиеся расчеты по сделкам. Например, если в последний день отчетного периода вы совершили покупку облигаций на бирже, то плановый остаток по деньгам будет уменьшен на сумму покупки, а плановый остаток по бумагам будет увеличен на поставку облигаций.

• Операции с активами, в том числе те, которые не связаны непосредственно с покупкой или продажей ценных бумаг, например поступление купонов, денег от погашения бумаг, дивидендов и так далее.
• Вознаграждение брокера (и биржи, если покупка/продажа активов совершалась на биржевом рынке).

 

Отчет брокера

Кроме обязательной информации стандартный брокерский отчет может содержать и какие-то дополнительные данные. Например, оценку активов на счете — рыночную цену ценных бумаг на начало и конец периода.

Для чего инвестору отчет брокера?

• Отчет брокера — это не просто справочная информация для личного пользования инвестора, а официальный документ. Его могут потребовать предъявить в каких-то официальных учреждениях, в первую очередь в ФНС.

  Например, если у вас открыт ИИС, то отчет брокера по итогам года будет обязательным приложением к Декларации 3-НДФЛ при подаче документов на получение налогового вычета.

  По аналогии с банковской выпиской отчет можно использовать и для подтверждения своего материального положения, если вы подаете, к примеру, документы на визу или хотите оформить банковский кредит.

• Отчет брокера может пригодиться вам и в том случае, если ваш брокер вдруг лишился лицензии и вам придется оперативно выводить свои деньги и активы. Если не предъявить новому брокеру старый отчет, то при операциях с ценными бумагами с вас могут повторно удержать подоходный налог.
• Кроме всего прочего, чтение брокерской отчетности — полезный навык, который помогает анализировать расходы по сделкам, планировать будущие операции и отслеживать общую динамику портфеля.

Как еще отслеживать информацию об активах и деньгах на счете?

Не нужно забывать, что отчет брокера все же содержит ретроспективную информацию. Это значит, что в тот момент, когда вы получите отчет, состояние вашего счета уже может измениться. Например, остаток денежных средств на счете увеличится за счет поступления купонов или дивидендов, а общая стоимость портфеля вырастет или снизится под влиянием рыночной ситуации.

Зато самая актуальная информация обычно находится у инвестора буквально в кармане. Сегодня большинство брокеров имеют удобные мобильные приложения для инвестиций. Чтобы увидеть историю своих операций, выплаченные комиссии, следить за состоянием счета в реальном времени и принимать решения по актуальным данным, достаточно просто в любой момент заглянуть в свой смартфон.