Вычет по ИИС без декларации 3-НДФЛ — а так можно? | Yango.Инвестиции

Вычет по ИИС без декларации 3-НДФЛ — а так можно?

Что меняется в правилах оформления вычета по ИИС с 2022 года и как инвесторы смогут получить возврат налога по упрощенной схеме в кратчайшие сроки.

Автор: Yango.Инвестиции


С 2022 года владельцы Личного кабинета налогоплательщика на сайте ФНС смогут оформить вычет по ИИС онлайн без подачи декларации 3-НДФЛ и подтверждающих документов. При этом сроки проверки документов в налоговой и возврата денег сократятся с четырех до полутора месяцев. Yango.Pro разбирался, кто сможет получить вычет по упрощенной схеме и что для этого нужно предпринять инвестору.


ЧИТАЙТЕ В СТАТЬЕ:
 

✓ Вычет по ИИС: что меняется?
✓ Как оформить вычет по упрощенной схеме?
✓ В какие сроки можно будет получить возврат налога?


© При использовании материалов сайта и цитировании — ссылка с URL-адресом обязательна

Вычет по ИИС: что меняется?

Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) — это специальный брокерский счет или счет доверительного управления физлица, который предоставляет инвестору налоговые льготы. В частности, ИИС 1-го типа позволяет получать возврат НДФЛ из госказны в размере 13% от суммы ежегодного пополнения счета, до 52 000 руб. ежегодно.

Подробно о том, какие еще преимущества дают инвестору инвестиции через ИИС, мы рассказывали в коротком видео на канале «Yango — Безопасные инвестиции».

 

С 2022 года оформлять вычет на взнос российские граждане смогут в упрощенном порядке — онлайн, без посещения районной налоговой.

Соответствующие поправки в Налоговый кодекс вступают в силу 21 мая 2021 года. Подать документы на вычет, через сайт ФНС, не выходя из дома, можно и сейчас (о том, как это сделать, мы рассказывали тут). Но раньше, чтобы вернуть уплаченный налог, нужно было самостоятельно заполнить налоговую декларацию 3-НДФЛ и собрать для налоговой большой пакет документов: справку 2-НДФЛ, банковские выписки о зачислении денег на ИИС, отчет брокера и другие.

Со следующего года ничего этого не потребуется. Но есть нюансы.

Как оформить вычет по упрощенной схеме?

Для начала, чтобы со следующего года воспользоваться новой схемой оформления вычета по ИИС, вам точно потребуется доступ в Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц на сайте ФНС. Поэтому, если у вас его все еще нет, самое время обзавестись.

А вот подтверждать свое право на вычет специальными документами, по новым правилам, действительно не потребуется. Всю информацию о вас в ФНС предоставит ваш налоговый агент — брокер, управляющая компания или банк.

Как только в ФНС поступят нужные сведения от налогового агента, вы получите уведомление в Личном кабинете. После этого налоговая проверит, есть ли у вас право на получение налогового вычета. Если документы в порядке, в Личном кабинете появится предзаполненное заявление на возврат НДФЛ. Его нужно будет проверить и нажать кнопку «Утвердить».

Такое заявление налоговый орган должен будет формировать не позднее 20 марта (в том случае, если налоговый агент предоставит данные о вас в ФНС до 1 марта). Если брокер отправит информацию в налоговую после 1 марта, то налоговая обработает данные и сформирует заявление на возврат налога в течение 20 дней после того, как получит все нужные сведения. Больше от инвестора ничего не потребуется.

Впрочем, есть одно НО! Воспользоваться упрощенной схемой оформления вычета можно будет лишь в том случае, если брокер или банк, с которым у вас заключен договор на ведение ИИС, подключены к системе обмена информацией с ФНС. Пока что для профучастников рынка это добровольная история, уточнили в ФНС. Подавать заявки на подключение и тестировать систему информационного обмена данными банки, брокерские и управляющие компании могут уже сейчас.

В будущем налоговая обещает разместить у себя на сайте актуальный реестр участников информационного обмена.


 
 

В какие сроки можно будет получить возврат налога?

Благодаря новой схеме оформления вычетов срок проверки документов и возврата налога сократится более чем в 2 раза, обещают в ФНС: вместо четырех месяцев весь процесс займет 1.5 месяца. Раньше камеральная проверка занимала до 3 месяцев, а поступления денег на счет приходилось ждать в среднем около 30 дней.

Правда, в такие сроки удастся уложиться в том случае, если налоговая не найдет какие-то нестыковки в данных по налогоплательщику. При необходимости ФНС может продлить камеральную проверку — вас об этом предупредят специальным уведомлением в Личном кабинете.

 

Самое важное!

✔ С 2022 года частные инвесторы смогут оформлять вычет по ИИС по упрощенной схеме — в Личном кабинете на сайте ФНС, без заполнения декларации 3-НДФЛ.


✔ Все документы в налоговую на проверку за вас отправит ваш налоговый агент — банк, брокер или УК. Но только в том случае, если он подключится к системе информационного обмена с ФНС. Пока для профучастников это добровольно, но скорее всего такую возможность своим клиентам предоставят все крупнейшие участники индустрии, в том числе ИК «Септем Капитал».


✔ Если оформлять вычет по новым правилам, вернуть НДФЛ удастся быстрее, чем традиционным способом: деньги поступят на счет уже через 1.5 месяца вместо четырех.

 

 

Скачайте приложение Yango

 
Приложение Yango.ИнвестицииПриложение Yango.Инвестиции
 

СМОТРИТЕ ТАКЖЕ:

✔ Налоги на инвестиции: от А до Я
✔ Как потерять деньги на облигациях

 

НАВЕРХ